Odísť z práce skôr môže znamenať viac času na oddych, ale aj o desiatky či stovky eur nižší mesačný dôchodok. Pri odchode do predčasnej penzie o dva roky skôr sa vypočítaná suma zníži o 12,5 percenta. Z dôchodku 800 eur tak zostane 700 eur. Toto krátenie sa po dovŕšení dôchodkového veku automaticky nezruší.
Rozhodnutie preto závisí aj od toho, či človek ešte môže pracovať, koľko zarába a či dokáže z nižšej penzie dlhodobo vyžiť. Predčasný dôchodca síce dostáva peniaze skôr, no musí počítať s obmedzeniami pri zárobku. Po dosiahnutí dôchodkového veku tieto obmedzenia odpadajú.
Ako sa kráti predčasný dôchodok
Pri novopriznávaných predčasných dôchodkoch sa vypočítaná suma znižuje o pol percenta za každých začatých 30 dní, ktoré chýbajú do dôchodkového veku. Rovnaké pravidlo platí aj pre ľudí, ktorí získali potrebné odpracované obdobie a môžu odísť do penzie viac ako dva roky vopred.
Rozhodujú dni, nie kalendárne mesiace. Rok má 365 alebo 366 dní, preto sa pri odchode o rok skôr počíta 13 začatých tridsaťdňových období. Výsledkom je krátenie o 6,5 percenta. Pri dvoch rokoch ide o 25 období a zníženie o 12,5 percenta.
Nasledujúci prehľad ukazuje samotné krátenie pri modelovom základe 800 eur.
| Čas zostávajúci do dôchodkového veku | Krátenie | Mesačný úbytok z 800 eur | Suma po krátení |
|---|---|---|---|
| 30 dní | 0,5 % | štyri eurá | 796 eur |
| 90 dní | 1,5 % | dvanásť eur | 788 eur |
| 180 dní | tri percentá | 24 eur | 776 eur |
| 183 dní | 3,5 % | 28 eur | 772 eur |
| Jeden rok, 365 dní | 6,5 % | 52 eur | 748 eur |
| Dva roky, 730 dní | 12,5 % | 100 eur | 700 eur |
| Tri roky, 1 095 dní | 18,5 % | 148 eur | 652 eur |
Aj jeden deň môže zmeniť výsledok. Ak do dôchodkového veku zostáva 181 dní, krátenie dosiahne 3,5 percenta. Pri 180 dňoch sú to tri percentá. Pri rovnakom základe 800 eur je rozdiel štyri eurá mesačne. Preto sa oplatí overiť presný dátum, od ktorého má byť dôchodok priznaný.
O koľko peňazí prídete
Čím vyššia je vypočítaná penzia, tým väčší je úbytok v eurách. Pri základe 600 eur znamená odchod o dva roky skôr zníženie o 75 eur mesačne. Pri základe 1 000 eur ide o 125 eur.
| Vypočítaná suma pred krátením | O rok skôr, krátenie 6,5 % | O dva roky skôr, krátenie 12,5 % | Mesačný úbytok pri dvoch rokoch | Úbytok za dvanásť mesiacov |
|---|---|---|---|---|
| 600 eur | 561 eur | 525 eur | 75 eur | 900 eur |
| 700 eur | 654,50 eura | 612,50 eura | 87,50 eura | 1 050 eur |
| 800 eur | 748 eur | 700 eur | 100 eur | 1 200 eur |
| 900 eur | 841,50 eura | 787,50 eura | 112,50 eura | 1 350 eur |
| 1 000 eur | 935 eur | 875 eur | 125 eur | 1 500 eur |
| 1 100 eur | 1 028,50 eura | 962,50 eura | 137,50 eura | 1 650 eur |
| 1 200 eur | 1 122 eur | 1 050 eur | 150 eur | 1 800 eur |
Práve toto rozlíšenie je podstatné. Ak človek zostane pracovať, pribudne mu ďalšie obdobie dôchodkového poistenia a zárobky. Pri neskoršom priznaní sa môže zmeniť aj aktuálna dôchodková hodnota používaná vo výpočte. Rozdiel medzi predčasnou penziou a dôchodkom po ďalších rokoch práce preto nemožno určiť iba odpočítaním percent z dnešnej sumy.
Krátenie nezmizne po dosiahnutí dôchodkového veku
Predčasný dôchodok sa po dovŕšení dôchodkového veku považuje za starobný dôchodok. Neznamená to však, že sa vráti na pôvodnú nekrátenú sumu. Ak človek predčasnú penziu nepretržite poberal, zníženie za skorší odchod zostáva.
Dôchodok sa naďalej valorizuje, ale zvýšenia vychádzajú z už priznanej nižšej sumy. Pri percentuálnej valorizácii tak nižšia penzia dostane aj menšie zvýšenie v eurách.
Osobitná situácia nastáva, ak dôchodca začne pracovať a výplata predčasného dôchodku sa mu pre povinné dôchodkové poistenie zastaví. Po dovŕšení dôchodkového veku možno pri novom určení sumy zohľadniť obdobie, počas ktorého penziu nedostával. Nie je to však automatické zrušenie krátenia pre každého predčasného dôchodcu.
Koľko môže zarobiť predčasný dôchodca
Pri bežnej dohode môže predčasný dôchodca súčasne poberať penziu, ak si na nej uplatní odvodovú výnimku, príjem z dohody nepresiahne 2 400 eur za kalendárny rok a nie je dôchodkovo poistený z inej zárobkovej činnosti.
Ročný limit sa často zamieňa so sumou 200 eur mesačne. Tá je hranicou odvodovej úľavy, nie pevným mesačným stropom zárobku. Pri vyššej mesačnej odmene sa dôchodkové odvody platia z rozdielu nad 200 eur.
Napríklad pri odmene 400 eur počas šiestich mesiacov dosiahne príjem 2 400 eur. Samotný ročný limit tým neprekročí, no časť mesačnej odmeny už podlieha dôchodkovým odvodom.
Po prekročení ročnej hranice poisťovňa výplatu predčasnej penzie zastaví. Nárok na výplatu sa obnovuje od januárového výplatného termínu nasledujúceho roka, ak sú splnené ostatné podmienky.
Bežný pracovný pomer zakladajúci povinné dôchodkové poistenie spravidla znamená zastavenie výplaty aj pri nízkej mzde. Limit 2 400 eur preto nie je všeobecnou výnimkou pre akúkoľvek prácu. Zákon zároveň obsahuje osobitné výnimky pre niektoré oprávnenia na výkon povolania.
Po dovŕšení dôchodkového veku už zárobok obmedzený nie je
Po dosiahnutí dôchodkového veku môže bývalý predčasný dôchodca poberať starobný dôchodok a pracovať bez príjmového limitu. Môže sa zamestnať aj na plný úväzok. Hranica 2 400 eur sa už na súbeh práce a tejto penzie nevzťahuje.
Ak sa mu dôchodok pre prácu prestal vyplácať ešte pred dovŕšením dôchodkového veku, môže po jeho dosiahnutí požiadať o uvoľnenie výplaty aj bez skončenia zamestnania.
Kedy sa skorší odchod môže oplatiť
Nižšia mesačná suma je len jedna strana porovnania. Druhou je penzia vyplatená navyše pred dosiahnutím dôchodkového veku.
Predstavme si zjednodušený model: človek dostáva dva roky predčasný dôchodok 700 eur namiesto toho, aby počkal na nekrátených 800 eur. Za 24 mesiacov získa 16 800 eur. Po dosiahnutí dôchodkového veku však mesačne dostáva o 100 eur menej, ako keby do penzie odišiel v riadnom termíne.
Čisto matematicky sa náskok 16 800 eur vyrovná po 168 mesiacoch, teda po 14 rokoch od riadneho dôchodkového veku. Tento výpočet nezohľadňuje mzdu počas čakania, ďalšie odvody, valorizáciu, trináste dôchodky, infláciu ani zmeny výpočtových parametrov. Nie je preto univerzálnym návodom, kedy odísť do penzie.
Pre človeka bez práce môže predčasný dôchodok zabezpečiť potrebný príjem. Pre zamestnanca s dobrou mzdou môže byť finančne výhodnejšie pokračovať v práci. Rozhodujúce je porovnať príjem domácnosti počas najbližších rokov aj to, či jej bude trvalo nižšia penzia stačiť neskôr.
