Keď rodina plánuje príchod dieťaťa, otázka financií je vždy v popredí a prirodzene sa vynára, ako si vôbec možno zvýšiť materskú. Materská dávka predstavuje 75 % denného vymeriavacieho základu, takže jej výška priamo závisí od príjmov, z ktorých sa platilo poistné. Pri dobrom načasovaní a pochopení pravidiel dokáže budúca mama alebo otec dosiahnuť citeľne vyšší príjem počas prvých mesiacov starostlivosti o dieťa.
Denný vymeriavací základ sa ráta z priemerného hrubého príjmu za posledných dvanásť kalendárnych mesiacov pred mesiacom, v ktorom začne poberanie dávky. Ak sa podarí v tomto období zarábať viac alebo platiť odvody z vyššieho vymeriavacieho základu, dá sa tým priamo zvýšiť materskú. Preto sa oplatí uvažovať o úpravách príjmu v predstihu najmenej rok pred plánovaným termínom pôrodu.
Základom je tiež splniť minimálne 270 dní nemocenského poistenia. Kto uvažuje nad tým, ako si zvýšiť materskú, nesmie pritom prísť o kontinuitu poistenia, pretože prerušenie znižuje priemer alebo môže nárok celkom zrušiť. Aj krátkodobé výpadky je vhodné riešiť dobrovoľným poistením, aby sa zachoval počet dní aj dostatočne vysoký vymeriavací základ.
Prečo a ako zvýšiť materskú
Zamestnanec má prvú možnosť cez dohodu so zamestnávateľom o navýšení mzdy či formálneho úväzku. Navyšovať mzdu len pár týždňov pred pôrodom však nestačí, pretože priemer za rok sa tým veľmi nezmení. Ideálne je preto začať zarábať viac aspoň pol roka vopred, čím sa stihnú odviesť vyššie odvody aspoň za šesť mesiacov z rozhodujúceho obdobia a tým skutočne zvýšiť materskú.
Dobrovoľné nemocenské poistenie je osvedčenou cestou najmä pre ženy, ktoré plánujú odchod z práce alebo dobrovoľne podnikajú s nižšími príjmami. Vybrať si môžu maximálny vymeriavací základ, z ktorého si sami odvádzajú poistné. Ak stihnú platiť z vyššej sumy aspoň 26 týždňov pred nástupom na dávku, priamo si tým dokážu zvýšiť materskú, hoci pôvodne mali nízky príjem zo zamestnania.
Samostatne zárobkovo činné osoby majú každý rok možnosť zmeniť vymeriavací základ. Ak podnikateľka vie, že o rok by rada otehotnela, môže si dobrovoľne zvýšiť základ pri ročnom prepočte odvodov a odvádzať poistné z vyššej sumy. Keďže do výpočtu sa započítava práve toto obdobie, výsledkom je reálne zvýšenie materskej, bez nutnosti meniť samotný objem fakturovaných zákaziek.
Časový horizont a legislatívne obmedzenia
Prechod na vyšší vymeriavací základ musí trvať minimálne 26 týždňov, aby Sociálna poisťovňa prijala celú sumu pri výpočte denného vymeriavacieho základu. Ak poistenec zvýši odvody len na pár mesiacov, poisťovňa pri priemere použije priemer za kratšie obdobie a efekt bude menší. Preto ten, kto chce zvýšiť materskú, by mal začať platiť poistné z vyššej sumy minimálne pol roka pred plánovaným dátumom nástupu na materskú.
Zákon zároveň zakazuje spätné dorovnávanie nedoplatkov alebo odvodov po dátume vzniku nároku. Ak niekto doplatí poistné až po tom, ako už poberá dávku, suma sa pri výpočte nezohľadní. Opatrnosť je preto namieste a stav účtu v osobnej zóne poisťovne sa oplatí kontrolovať pravidelne. Len pri včasnej kontrole sa dá materská zvýšiť bez rizika, že poisťovňa niektoré mesiace odmietne započítať.
Osobitné pravidlá platia pri ochrannej lehote. Ak žena ukončí pracovný pomer počas tehotenstva, má osem mesiacov na to, aby nastúpila na materskú s ochranou pôvodného poistenia. V tejto lehote už nemôže navýšiť príjem zo zamestnania, ale stále môže vstúpiť do dobrovoľného poistenia a aspoň čiastočne zvýšiť materskú v čase, ktorý zostáva do pôrodu.
Praktické tipy pre finančný plán
Najjednoduchším a najbezpečnejším krokom je prepočítať si možné scenáre vo webovej kalkulačke Sociálnej poisťovne. Stačí zadať výšku hrubého príjmu alebo vybratý vymeriavací základ a hneď je vidieť, o koľko sa dá zvýšiť materskú pri danej úrovni. Tieto simulácie poslúžia ako argument pri vyjednávaní vyššej mzdy alebo pri rozhodovaní, akú sumu si zvoliť pri dobrovoľnom poistení.
Pri dobrovoľnom poistení je dôležité platiť poistné vždy do ôsmeho dňa nasledujúceho mesiaca. Nedoplatok aj o pár centov môže spôsobiť, že Sociálna poisťovňa daný mesiac vyškrtne a celý plán, ako si zvýšiť materskú, stratí efekt. Preto sa oplatí nastaviť trvalý príkaz a kontrolovať, či sa platba odpísala včas.
Napokon sa oplatí požiadať zamestnávateľa o potvrdenie o príjme hneď po skončení kalendárneho roka a skontrolovať, či zodpovedá hrubým mzdám na výplatných páskach. Administratívna chyba by mohla znížiť priemer a nechtene zrušiť celé úsilie zvýšiť materskú. Ak sa príjem nezhoduje, treba požiadať o opravu ešte pred podaním žiadosti o dávku, lebo po rozhodnutí poisťovne už výšku základne nemožno spätne meniť.
